浙江省国资委关于加强省属企业违规经营投资责任追究工作体系建设的意见

浙国资发〔2020〕7号

税谱^®提示：根据《 浙江省国资委关于公布继续保留及废止规范性文件的通知》 （ 浙国资法规〔2022〕5号）规定，继续有效。

各省属企业、委直属单位：

根据《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》 （ 国办发〔2016〕63号）和《浙江省人民政府关于印发浙江省省属企业经营投资资产损失责任追究暂行办法的通知》（浙政发〔2015〕20号）精神，为切实加强省属企业违规经营投资责任追究体系建设工作，现提出如下意见：

一、总体要求

（一）指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦企业关键业务、改革重点领域、运营重要环节，以权力集中、资金密集、资产集聚部门（岗位）为监督重点，构建体系，完善机制，严格问责，全面推进省属企业治理体系和治理能力现代化。

（二）基本原则。坚持“依法合规、违规必究”，以法律法规为准绳，严格执行国资监管制度和企业内部管理规定；坚持“客观公正、责罚适当”，充分调查核实，认定责任，实事求是确定资产损失程度和责任追究范围；坚持“惩教结合、纠建并举”，做好责任追究“后半篇文章”，完善制度，堵塞漏洞，补齐短板。

（三）主要目标。到2020年底，实现省属企业违规经营投资责任追究工作体系全覆盖，构建依法合规、权责清晰、约束有效的责任体系和职责明确、流程清晰、规范有序的工作机制，不断增强国有经济抗风险能力，促进省属企业持续稳健经营和高质量发展。

二、深入推进责任追究组织体系建设

（四）强化工作统筹。省国资委设立综合监督处，专司监督追责问责职能。成立省属企业违规经营投资责任追究工作领导小组，领导小组办公室设在综合监督处，统筹承担省属企业违规经营投资责任追究工作。

（五）加强组织领导。省属企业本级要建立责任追究工作领导机构，加强对责任追究工作的领导。企业主要负责人要主持研究审议责任追究工作重要事项，统筹谋划，部署推动。分管负责人要靠前指挥，指导把关，督促工作深入开展。职能部门要切实担负起直接责任，抓好具体组织实施。

（六）组建职能部门。省属企业本级原则上要设立综合监督部门；资产总额和经营规模较大或风险管控责任较重的二级公司，也要科学设立综合监督部门，或在履行监督追责问责职能的部门加挂综合监督部门牌子，承担责任追究日常工作，落实部门编制、人员、资金等工作保障，配齐配强配优责任追究工作队伍。

（七）实现责任追究对象全覆盖。追责问责对象要覆盖全级次企业，并进一步延伸至参股企业，真正做到事有人管、责有人担，形成全面覆盖、上下贯通的责任追究组织体系。

三、持续完善责任追究制度体系建设

（八）建立健全制度体系。省国资委根据国办发〔2016〕63号、浙政发〔2015〕20号和国务院国资委第37号令精神，研究制定《省国资委约谈工作规定》《省属企业违规经营投资问题和线索移送办理工作规则》和《关于加强省属企业内部审计工作的指导意见》等文件，构建内容清晰、流程规范、配套完备、有效管用的责任追究制度体系，形成业务监督、综合监督和责任追究三位一体工作闭环，不断提高工作规范化、制度化、科学化水平。

（九）坚持制度刚性约束和有效执行。省属企业要制定完善违规经营投资责任追究制度，规范追责标准和工作流程，确保责任追究工作标准一致、有章可循、规范有序，防止尺度范围宽松、责任约束不足。根据规模体量差异和业务模式实际，出台责任追究专项制度或补充规定，细化各类违规经营投资责任条款和清单，明确岗位职责和履职程序；在有关外聘董事、职业经理人聘任合同中，明确违规经营投资责任追究的原则要求。

四、强化各方协同工作机制建设

（十）发挥协同监管合力。省国资委综合监督处与驻委纪检监察组、各职能处室、省属企业专职监事加强监管职责协同，强化事前制度规范、事中跟踪检查、事后监督追责的国有资产监管体系。省属企业综合监督部门要主动加强与审计、风控、财务、法务、纪检监察、巡察等部门联系与沟通，形成全面覆盖、分工明确、配合联动、齐抓共管的部门协同联动工作机制。

（十一）规范问题和线索移送办理工作。省国资委根据《省属企业违规经营投资问题和线索移送办理工作规则》，推动移送办理工作规范化，提高责任追究工作的及时性和有效性。省属企业业务监督管理部门工作中发现的违规经营投资问题和线索，要及时移送综合监督部门，做到应移交尽移交，综合监督部门要及时核查并反馈办理情况。

五、扎实做好问题线索查处工作

（十二）实行台账管理。省国资委和省属企业要建立违规经营投资问题和线索管理台账，对问题和线索实行集中管理、动态更新、定期核对汇总，全流程记录受理、初步核实、分类处置、核查、处理和整改等阶段情况，做到底数清、情况明。

（十三）全面合规处置。省属企业受理的违规经营投资问题和线索，要按规定程序进行初步核实和分类处置，属于省国资委受理范围的，及时报送；属于省属企业办理范围的，按规定组织核查；涉嫌违纪、违法、职务犯罪的，及时移送纪检监察或司法机关。

（十四）加强信息化支撑。探索建立省属企业违规经营投资问题和线索管理、在线核查取证、整改情况跟踪、资产损失及损失风险监测等信息系统，强化对违规行为的及时发现和有效处置，不断提高工作效率。

（十五）严肃追究问责。严格执行浙政发〔2015〕20号文件有关规定，由省属企业本级归口管理下属全资、控股各级企业的责任追究工作，严格落实省属企业本级追责问责主体责任。加大违规经营投资问题和线索核查力度，坚持违规必究、追责必严，持续保持对违规行为的高压严管态势；集中力量抓好国有资产重大损失调查，强化对定性、定损、定责等关键环节的研判，依法依规严肃追究有关人员责任，实行办结一项、销号一个。

六、提升以追责促发展的监管效能

（十六）防范化解重大风险。省国资委和省属企业要深入开展共性问题的核查，排查问题隐患，及时约谈提醒，防范预警经营投资风险。密切跟踪关注或有资产损失，以追责促追损，及时化解资产损失风险。

（十七）提升综合监管效能。省国资委要加强对责任追究存在问题的督办整改，省属企业要督促所属企业采取有效措施整改落实到位。要结合具体案例调查处理，在适当范围总结通报案件核查处理情况，充分发挥“追责一个、警示一片”的警示教育作用，不断提高监督追责问责工作的影响力、震慑力。

（十八）促进建立长效机制。省国资委和省属企业监督追责问责个案查处中发现的内控缺陷和管理漏洞，要举一反三、以点带面，及时研究提出加强管控、完善制度的意见建议，补齐短板弱项，推动从源头上防控违规经营投资问题。

（十九）切实加大督导力度。省属企业要按照责任追究工作体系建设目标要求，认真制定工作方案，细化任务举措，扎实推进各项工作。省国资委将加强对省属企业责任追究工作体系建设的督促指导，并开展专项检查。对未按时完成目标任务、工作进度滞后的企业，采取约谈、通报批评等措施，督促企业及时整改。充分发挥省属企业年度等级考评导向作用，把监督追责问责工作作为重要内容之一进行考核评价。

各省属企业要高度重视、认真做好监督追责问责工作，全面总结责任追究工作体系建设情况，并于2020年11月20日前报送省国资委（详见附件1）。同时，自2019年度起，将年度责任追究工作情况以专项报告形式（详见附件2），于次年8月底前报送省国资委。



附件：1.省属企业责任追究工作体系建设工作情况表

2.省属企业××年度责任追究工作情况报告





浙江省国资委

2020年6月29日

附件1

省属企业责任追究工作体系建设工作情况表

企业名称（盖章）：

附件2

省属企业××年度责任追究工作情况报告

（参考模板）

省国资委：

……（引言）

一、××年度责任追究工作情况

贯彻落实国有资产重大损失责任追究制度的决策部署情况；根据国办发〔2016〕63号、浙政发〔2015〕20号文件等要求，组织开展责任追究工作总体情况。

（一）组织体系建设情况。机构及人员配备情况，建立责任追究案件立项、核查、复核等相互协调、相互制约的工作机制情况；推动追责工作覆盖全级次企业情况；建立问题和线索移送办理工作规则，形成跨部门协同体系情况。

（二）制度体系建设情况。制定违规经营投资资产损失责任追究制度和配套制度情况；所属企业责任追究工作制度建设情况。

（三）责任追究工作开展情况。

1.建立问题线索管理台账情况。

2.违规经营投资问题线索查办情况。根据每个违规问题线索分别撰写说明文档，内容包括背景、资产损失或预计损失、原因分析、责任认定、处理意见、追责措施以及相关证据清单等。

3.建立健全督办整改工作机制，发挥以追责促追损的正向作用情况。

4.通报及公开调查处理结果，发挥典型案件警示教育作用情况。

（四）工作亮点和取得成效。深入推进体系建设过程中，在加强组织、压实责任、督促指导、拓展成果、促进发展等方面的工作亮点；针对违规经营投资资产损失暴露的管理漏洞和短板，制定完善相关制度，促进企业合规稳健经营等情况。

二、××年度责任追究工作计划

次年责任追究工作重点。

三、存在困难和问题

责任追究工作中存在的困难和问题。

四、有关意见建议

如何进一步改进和加强责任追究工作，充分发挥责任追究工

作保障企业高质量发展等方面的意见建议。

附件：省属企业××年度因违规经营投资造成国有资产损失及责任追究情况统计表

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