河南省人民政府办公厅关于进一步加强政府性融资担保体系建设支持小微企业和“三农”发展的实施意见

税谱^®提示：根据《 河南省人民政府关于公布省政府规范性文件清理结果的决定》 （ 豫政〔2023〕7号）规定， 继续有效

各省辖市人民政府、济源示范区管委会、各省直管县（市）人民政府，省人民政府各部门：

  为贯彻落实《 国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见》 （ 国办发〔2019〕6号），进一步加强政府性融资担保体系建设，切实发挥政府性融资担保机构作用，缓解小微企业和“三农”等普惠领域融资难融资贵问题，经省政府同意，现提出以下实施意见，请认真贯彻落实。

  一、完善政府性融资担保体系

  （一）加强市、县级政府性融资担保机构建设。建立政府性融资担保机构名录管理制度，按照“减量提质”要求推进政府性融资担保机构资源整合。市、县级政府原则上只保留1家政府性融资担保机构；对资不抵债、失去功能的政府性融资担保机构，妥善化解风险。省再担保机构对市、县级政府性融资担保机构择优给予股权投资支持。2021年市、县级政府性融资担保机构注册资本分别达到3亿元以上和1亿元以上，2022年分别达到5亿元以上和2亿元以上。（市、县级政府，省财政厅、地方金融监管局负责）

  (二)做优省直专业性融资担保机构。省直有关部门要支持所属专业性融资担保机构围绕创新创业、脱贫攻坚、乡村振兴等领域开展区域性、特色化、专业化经营，与保险公司开展“担保+保险+险资直投”等创新合作，探索投担业务联动机制，为企业发展提供多元化金融服务。支持省直专业性融资担保机构引进战略投资者，实施跨行业、跨区域、跨所有制兼并重组。（省地方金融监管局、财政厅、工业和信息化厅、农业农村厅、商务厅、粮食和储备局、有色地矿局、省政府国资委负责）

  （三）充分发挥省再担保机构作用。中原再担保集团要加强再担保能力建设，发挥龙头引领作用，积极争取与国家融资担保基金开展投资合作，为融资担保机构提供以再担保业务为主业的增信分险服务。2020年中原再担保集团注册资本达到100亿元，再担保业务规模达到注册资本的80%以上，对市、县级政府性融资担保机构再担保覆盖率达到80%以上；2025年形成覆盖全省融资担保机构的再担保体系。（省财政厅、地方金融监管局负责）

  （四）提升政策性农业信贷担保能力。省农业信贷担保公司要不断扩大和提高农业信贷担保业务规模和服务质量，2020年担保业务规模达到注册资本的2倍以上，2022年基本形成以公司总部、区域办事处、县级服务中心、乡镇工作站为架构，以信息化为支撑、覆盖全省的农业信贷担保服务网络。要积极开展再担保业务，与政府、银行、保险公司等主体建立共担风险的农业信贷合作模式，为涉农担保业务提供增信分险服务，推动财政金融协同支农。（省财政厅、农业农村厅、地方金融监管局负责）

  （五）完善法人治理结构。落实国有金融资本财政出资人管理职责，实现由“管企业”向“管资本”转变，不干预具体担保业务。各级政府性融资担保机构实行政企分开，探索完善政府授权的董事会管理下的职业经理人制度，坚持市场化管理，加强内控建设，提升经营管理能力。仍属事业单位性质的政府性融资担保机构要抓紧改制，实现企业化运营。（省财政厅、地方金融监管局，市、县级政府负责）

  二、坚持做好主责主业

  （六）聚焦支小支农。政府性融资担保、再担保机构要坚守支小支农融资担保主责主业，主动剥离政府债券发行和政府融资平台融资担保业务，严格控制闲置资金运作规模和风险，不得向非融资担保机构进行股权投资，逐步压缩大中型企业担保业务规模，重点支持单户担保金额500万元以下的小微企业和“三农”主体，支持符合条件的战略性新兴产业项目，确保支小支农担保业务占比达到80%以上。（省地方金融监管局、财政厅，市、县级政府负责）

  （七）降低担保费率。政府性融资担保、再担保机构要坚持保本微利原则，在可持续经营的前提下，适时调降担保、再担保费率，对小微企业和“三农”主体实行低收费，力争在2021年年底前将平均担保费率降至1%以下。其中，对单户担保金额500万元以下的小微企业和“三农”主体收取的担保费率降低至不超过1%，对单户担保金额500万元以上的小微企业和“三农”主体收取的担保费率降低至不超过1.5%。（省地方金融监管局、财政厅、工业和信息化厅负责）

  （八）实行差别费率。省再担保机构要利用国家融资担保基金授信优先与实行低收费的政府性融资担保机构开展合作。与国家融资担保基金合作开展的再担保业务，对担保业务规模增长较快、代偿率较低的合作机构，可适当给予业务奖励；对单户担保金额500万元以上的再担保业务收费，原则上不高于承担风险责任的0.5%；对单户担保金额500万元以下的再担保业务收费，原则上不高于承担风险责任的0.3%。（省地方金融监管局、财政厅、工业和信息化厅负责）

  （九）放宽反担保要求。政府性融资担保、再担保机构要创新反担保方式，放宽反担保要求，提高信用与保证类担保占比，降低小微企业、“三农”和创业创新主体融资门槛，有效解决融资难问题。有关部门（机构）要依法及时为符合条件的融资抵押、质押办理登记手续。（省地方金融监管局，市、县级政府负责）

  （十）加强风险管控。政府性融资担保、再担保机构要建立完善担前审查和担后管理等风险防控制度，切实加强风险研判和防控，防止银行业金融机构将应由自身承担的贷款风险转由融资担保、再担保机构承担。（省地方金融监管局、财政厅、河南银保监局，市、县级政府负责）

  三、构建可持续的银担合作机制

  （十一）明确风险分担责任。由省再担保机构牵头推动与政府性融资担保机构、银行业金融机构的“总对总”合作，建立三方2∶6∶2的风险分担机制。银行业金融机构要落实贷前审查和贷中贷后管理责任，承担不低于贷款余额20%的风险责任；政府性融资担保机构要按照“先代偿、后分险”原则，落实代偿和分险责任，承担60%的风险责任；省再担保机构对开展再担保合作的融资担保机构提供20%的代偿补偿，每季度集中补偿一次。省农业信贷担保公司对政府性融资担保机构开展的涉农融资再担保业务，按照合同约定承担代偿补偿责任。（省地方金融监管局、河南银保监局、省财政厅，市、县级政府负责）

  （十二）清理规范收费。除银团贷款外，银行业金融机构不得对小微企业贷款收取承诺费、资金管理费，严格限制对小微企业收取财务顾问费、咨询费等费用。除担保费外，政府性融资担保、再担保机构不得以保证金、承诺费、咨询费、顾问费、注册费、资料费等名义收取费用，避免加重企业负担。（河南银保监局、省地方金融监管局负责）

  四、强化政策激励

  （十三）建立资本金补充机制。各地要建立对本级政府性融资担保机构资本金的持续补充机制，统筹整合现有财政资金或盘活财政存量资金，每年在财政预算中安排一定数额的专项资金。（市、县级政府负责）

  （十四）完善代偿补偿机制。省财政建立再担保机构业务代偿补偿机制，对省再担保机构与国家融资担保基金合作的支小支农再担保业务代偿金额进行补偿。各地可根据本级政府性融资担保机构业务规模、代偿情况，对支小支农担保业务占比较高、在保余额及户数增长较快、代偿率控制在合理区间的本级政府性融资担保机构给予补偿。（省财政厅，市、县级政府负责）

  （十五）完善业务奖补机制。建立完善联审服务机制，继续做好中央财政对政府性融资担保机构奖补政策的落实工作。各级政府要加大对政府性融资担保、再担保机构开展支小支农低收费业务的奖补力度。（省财政厅、工业和信息化厅、农业农村厅、地方金融监管局，市、县级政府负责）

  （十六）落实扶持政策。参照金融企业呆账核销管理办法有关规定，对政府性融资担保、再担保机构的代偿损失予以核销。发挥地方资产管理公司作用，探索通过中原金融资产交易中心公共平台开展融资担保机构不良资产登记、推介和挂牌处置，加快处置担保机构不良资产。（省财政厅、工业和信息化厅、税务局负责）

  （十七）优化发展环境。加强社会信用体系建设，强化守信激励和失信惩戒，严厉打击逃废债行为，营造良好发展环境。省自然资源厅、住房城乡建设厅等部门要支持融资担保、再担保机构依法办理不动产、动产、股权、专利权、商标权、应收账款等反担保物权的抵质押登记，落实相关费用减免政策。司法机关要加强融资担保相关债权保护，对涉及融资担保机构代偿、追偿的案件，做到快立、快审、快执，对符合条件的支小支农案件，适用简易程序，提高诉讼效率，加大执行力度。（省地方金融监管局、自然资源厅、住房城乡建设厅、公安厅、司法厅、市场监管局、农业农村厅、林业局、省法院，市、县级政府负责）

  五、加强监管考核

  （十八）落实属地责任。市、县级政府要履行本级政府性融资担保机构监管和出资人责任，坚持规范和发展并重，促进政府性融资担保机构依法合规经营，提高服务实体经济能力，有效防范和化解风险。省地方金融监管局要将各地推动政府性融资担保体系建设情况纳入行业监管评价范围。（省地方金融监管局、财政厅，市、县级政府负责）

  （十九）建立完善绩效考核评价体系。财政部门会同有关方面研究制定政府性融资担保、再担保机构绩效考核办法，合理使用外部信用评级，落实考核结果与资金补充、风险补偿、薪酬待遇等直接挂钩的激励约束机制，激发其开展支小支农担保业务的内生动力；地方金融监管部门牵头研究制定政府性融资担保、再担保机构尽职免责制度；有关部门和各级政府要将银担合作和风险分担机制落实情况作为评价银行业金融机构支持经济发展的重要指标,建立跟踪评估和定期检查机制。（省财政厅、地方金融监管局、河南银保监局、省政府国资委、省审计厅、工业和信息化厅负责）

  各地、各相关部门要完善配套措施，抓好组织实施，有效发挥政府性融资担保体系作用，进一步促进小微企业、“三农”高质量发展。省地方金融监管局、财政厅要会同有关部门，加强统筹协调，对本意见落实情况进行跟踪分析，重大事项及时向省政府报告。

河南省人民政府办公厅

2020年7月13日

  2019年2月，国务院办公厅下发《关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见》 （ 国办发〔2019〕6号，以下简称《指导意见》）。重点就加强政府性融资担保体系建设、发挥政府性融资担保机构作用、支持小微企业和“三农”发展提出明确要求。《指导意见》要求，各地区、各部门要强化责任担当，加大工作力度，完善配套措施，抓好组织实施，推动政府性融资担保机构更好服务小微企业和“三农”发展。

  省委、省政府高度重视融资担保行业发展，省政府领导就贯彻落实（国办发〔2019〕6号）文件精神做出批示。根据省政府领导的批示精神，省地方金融监管局会同省直有关部门就进一步完善我省政府性融资担保体系建设、更好地服务小微企业和“三农”发展的政策机制等问题进行了专题调研，向省政府提出系统的政策建议。省政府办公厅在广泛征求意见的基础上，报省政府领导同意，印发了《河南省人民政府办公厅关于进一步加强政府性融资担保体系建设支持小微企业和“三农”发展的实施意见》（豫政办〔2020〕29号，以下简称《实施意见》）。《实施意见》是我省推进政府性融资担保体系发展的第一个系统性文件，以党中央、国务院关于加强政府性融资担保体系建设，缓解小微企业和“三农”融资难融资贵问题的一系列文件精神为指导，并结合我省实际情况进行了政策措施的细化和深化，是贯彻落实党中央、国务院缓解小微企业和“三农”融资难融资贵问题的重要部署，是提升我省政府性融资担保体系建设，助推更多金融资源更好服务小微企业、“三农”发展的重要举措，对完善融资担保体系，引导政府性融资担保机构聚焦支小支农主业，推动融资担保行业转型发展具有重要意义。

  《实施意见》分为完善政府性融资担保体系、坚持做好主责主业、构建可持续银担合作机制、强化政策激励、加强监管考核五个部分共19条。

  1.第一部分完善政府性融资担保体系，分为五条内容。一是加强市县政府性融资担保机构建设。按照“减量提质”要求整合政府性融资担保机构资源，原则上各地区只保留1家政府性融资担保机构。二是做优省直专业性融资担保机构。支持省直属专业性融资担保机构依托股东资源和产业链等优势开展业务模式创新，提升发展质量。三是充分发挥省再担保机构作用。提出中原再担保集团要发挥龙头作用，构建风险分担机制和合作模式。加强与国家融资担保基金的再担保合作，提高再担保机构能力建设。四是提升政策性农业信贷担保能力。加快推进基层服务网络建设，提升网络服务质量和效率，提高农业信贷担保业务规模。五是完善法人治理结构。要求各地政府性融资担保机构实行政企分开，按照政府性融资担保机构定位和市场规律开展业务。

  2.第二部分坚持主责主业，分为三条内容。一是聚焦支小支农。要坚守支小支农融资担保主责主业，逐步压缩大中型企业担保业务规模。二是降低担保费率。对小微企业和“三农”主体实行低收费。三是实行差别费率。对单户担保金额较小的再担保业务 ，实行差异化收费。四是放宽反担保要求。要逐步减少反担保要求，降低融资门槛。五是加强风险管控。防止银行业金融机构将应有自身承担的贷款风险转由融资担保、再担保机构承担。

  3.第三部分构建可持续的银担合作机制，分为两条内容。一是明确风险分担责任。由省再担保机构牵头构建由融资担保机构、银行业金融机构、再担保机构组成的2∶6∶2的风险分担机制和合作模式。二是清理规范收费。要求除担保费外，不得以保证金、承诺费、咨询费、顾问费、注册费、资料费等名义收取任何费用。

  4.第四部分强化政策激励，分为五条内容。一是建立资本金补充机制。整合财政资金，建立对本级政府性融资担保机构资本金的持续补充机制。二是完善代偿补偿机制。省财政建立再担保机构业务代偿补偿机制，每年对省再担保机构发生的支小支农再担保业务代偿金额进行补充。三是完善业务奖补机制。建立对本级融资担保机构的保费补贴和业务奖补机制。四是落实扶持政策。对政府性融资担保、再担保机构的代偿损失核销，参照金融企业呆账核销管理办法有关规定执行。积极发挥地方资产管理公司作用，加快处置担保机构不良资产。五是优化发展环境。各地要加强社会信用体系建设，强化守信激励和失信惩戒。司法部门要加强融资担保相关债权的保护，提高诉讼效率，加大执行力度。

  5.第五部分加强监管考核，分为两条内容。一是落实属地管理责任。各地要按照属地管理原则，落实政府性融资担保机构建设、发展和监管责任。二是建立和完善绩效考核评价体系。重点提出相关部门要建立完善政府性融资担保、再担保机构绩效考核办法和尽职免责制度，激发担保和再担保机构的内生动力。

  《实施意见》坚持把刚性落实国家要求和体现我省实际相结合，把解决当前面临的突出问题与行业长远发展有机衔接，主要有以下几个特点：

  （一）提出了今后一个时期加强政府性融资担保体系建设的五个方面重点。一是加强市县政府性融资担保机构建设。实行政府性融资担保机构名录管理制度，按照“减量提质”要求推进市县政府性融资担保机构资源整合，对资不抵债、失去功能的政府性融资担保机构，妥善化解风险，本级有2家以上财政出资融资担保机构的原则上只保留1家，作为本地政府性融资担保机构。2021年底前，省辖市级政府性融资担保机构注册资本达到3亿元以上，县（市、区）级达到1亿元以上，到2022年分别达到5亿元和2亿元。二是做优省直专业性融资担保机构。提出要加强政策引导，提升发展质量，支持省直专业性融资担保机构围绕创新创业、脱贫攻坚、乡村振兴等领域开展区域性、特色化、专业化经营，与保险公司开展“担保+保险+险资直投”等创新合作，为企业发展提供多元化的融资担保服务。三是充分发挥省再担保机构作用，推动与银行业金融机构建立“总对总”的风险分担机制和合作模式，为融资担保机构提供以再担保业务为主业的增信分险服务和股权投资，加强与国家融资担保基金的再担保合作，将国家融资担保基金再担保风险分担责任落到实处。提出到2020年底注册资本达到100亿元，再担保业务规模达到80%以上，对市县政府性融资担保机构再担保覆盖率达到80%以上，2025年底前形成覆盖全省融资担保机构的再担保体系。四是提升政策性农业信贷担保能力。要求省农业信贷担保公司要紧紧围绕农业供给侧结构性改革、脱贫攻坚、乡村振兴等重点领域，加快推进基层服务网络建设，提升网络服务质量和效率，2020年底担保业务规模达到注册资金2倍以上。同时发挥政策效应，建立分险机制，积极开展再担保业务，为符合条件的市县政府性融资担保机构涉农担保业务提供增信分险再担保服务。五是完善法人治理结构。要求落实国有金融资本财政出资人管理职责，实现由“管企业”向“管资本”转变。政府性融资担保机构实行政企分开，按照政府性融资担保机构定位和市场规律开展业务。鼓励支持政府性融资担保机构完善公司治理，加强内控建设，增强经营管理能力。要求市、县事业编制的政府性融资担保机构应结合事业单位改制实现企业化运营。

  （二）明确了政府性融资担保机构的主责主业。提出政府性融资担保、再担保机构是具有政府性、准公共性、政策性定位的融资担保机构，要坚守支小支农的融资担保主责主业，以解决小微企业和“三农”融资难融资贵为政策目标。规定了政府性融资担保、再担保机构要重点支持单户担保金额500万元及以下的小微企业和“三农”主体，支小支农担保业务占比达到80%以上。同时要坚持保本微利原则，对小微企业和“三农”主体实行低收费，力争在2021年年底前，对单户担保金额500万元及以下的小微企业和“三农”主体收取的担保费率降低至不超过1%，对单户担保金额500万元以上的，不超过1.5%。与国家融资担保基金合作开展的再担保业务，对单户担保金额500万元以上的再担保业务收费，原则上不高于承担风险责任的0.5%，对单户担保金额500万元及以下的，原则上不高于承担风险责任的0.3%。

  （三）瞄准痛点发力，提出了我省银担合作的风险分担机制。要求由省再担保机构牵头推动与银行业金融机构“总对总”的2∶6∶2风险分担机制和合作模式。银行业金融机构要落实贷前审查和贷中贷后管理责任，承担不低于贷款余额20%的风险责任；政府性融资担保机构要按照“先代偿、后分险”原则，落实代偿和分险责任，承担60%的风险责任；省再担保机构对开展再担保合作的融资担保机构提供20%的代偿补偿，每季度集中补偿一次。

  （四）完善了加强政府性融资担保体系建设的政策措施。一是建立资本金补充机制。要求各地每年在财政预算中安排一定数额的专项资金，建立对本级政府性融资担保机构资本金的持续补充机制。二是完善代偿补偿机制。省财政研究建立再担保机构业务代偿补偿机制，对省再担保机构与国家融资担保基金合作的支小支农再担保业务代偿金额进行补偿。三是完善业务奖补机制。做好中央财政对融资担保机构奖补政策的落实工作，各地政府要加大对政府性融资担保、再担保机构开展支小支农低收费业务的奖补力度，对中原农业保险公司参与的支持小微企业和“三农”发展的相关产品，可享受有关政策。四是落实扶持政策。对政府性融资担保、再担保机构的代偿损失核销，参照金融企业呆账核销管理办法有关规定执行。五是优化发展环境。各地、各部门要加强社会信用体系建设，强化守信激励和失信惩戒，严厉打击逃废债行为。司法部门要加强融资担保相关债权的保护，提高诉讼效率，加大执行力度，为政府性融资担保、再担保机构营造良好发展环境。

  （五）强调了进一步加强对政府性融资担保机构的监管服务。要求落实属地管理责任、建立完善绩效考核评价办法、营造良好环境，完善配套措施，抓好组织实施，有效发挥政府性融资担保体系作用，进一步促进小微企业、“三农”高质量发展。